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審計委員會運作情形

(二)審計委員會運作情形參與董事會運作情形

109年度及截至110年5月31日,審計委員會開會7次,獨立董事出列席情形如下:

職稱

姓名

實際出席次數

委託出席次數

實際出席率(%)

備註

獨立董事

  金鐵英

 7

 0

 100

 

獨立董事

  孫逸敏

 7

 0

 100

 

獨立董事

 王銘富

7

0

100

 

其他應記載事項:

一、審計委員會之運作如有下列情形之一者,應敘明董事會日期、期別、議案內容、審計委員會決議結果以及公司對審計委員會意見之處理:

A、證交法第14條之5所列事項:

董事會

議案內容及後續處理

證交法

14條-5

所列事項

未經審計委員會通過,

而經全體董事2/3 以上

同意之議決事項

第三屆

第十八次

109.03.26

1. 108年度營業報告書及合併財務報表案。

V

 

2.108年度內部控制制度聲明書案。

V

 

3.108年度盈餘分配案。

V

 

4.簽證會計師109年度委任報酬案。

V

 

5. 本公司及子公司整體得為背書保證之總額達本公司淨值百分之五十以上之必要性及合理性案。

V

 

6. 修訂「財務報表編製流程管理辦法」

V

 

7. 修訂「股東會議事規則」案

V

 

8. 修訂「董事選舉規範」案

V

 

9. 修訂「董事會議事規範」案

V

 

10. 修訂「審計委員會組織規程」案

V

 

11. 本公司擬向子公司佐登妮絲國際(股)公司資金貸與650萬美元案

V

 

審計委員會決議結果(109年3月26日):審計委員會全體成員同意通過。

公司對審計委 員會意見之處理:全體出席董事同意通過。

第三屆

第十九次

109.05.07

1. 本公司及子公司109年第一季合併財務報告案

V

 

審計委員會決議結果(109年5月7日):審計委員會全體成員同意通過。

公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。

第四屆

第二次

109.08.06

1.本公司及子公司109年第二季合併財務報告案

V

 

2.本公司向子公司佐登妮絲國際(股)公司資金貸與550萬美元及650萬美元修訂案

V

 

3. 本公司向子公司佐登妮絲國際(股)公司資金貸與800萬美元案

V

 

審計委員會決議結果(109年8月6日):審計委員會全體成員同意通過。

公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。

第四屆

第三次

109.11.09

1. 本公司及子公司109年第三季合併財務報告案

V

 

2. 本公司向子公司佐登妮絲國際(股)公司資金貸與800萬美元案

V

 

3. 子公司佐登妮絲(廣州)美容化妝品有限公司(下稱佐登妮絲化妝品)為本公司之銀行額度暨擔保1,000萬美金案

V

 

審計委員會決議結果(109年11月9日):審計委員會全體成員同意通過。

公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。

第四屆

第四次

109.12.24

1. 本公司110年度稽核計畫提報案

V

 

2. 增訂本公司「銷售及收款循環」、「採購及付款循環」及「內稽細則-銷售及收款作業稽核」、「內稽細則-採購及付款作業」;修訂「內稽細則-財務報表編製流程管理辦法」

V

 

審計委員會決議結果(109年12月24日):審計委員會全體成員同意通過。

公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。

第四屆

第五次

110.03.24

1. 本公司109年度營業報告書及合併財務報表案

V

 

2. 本公司109年度內部控制制度聲明書案

V

 

3. 本公司109年度盈餘分配案

V

 

4. 本公司台灣分公司盈餘匯回案

V

 

5. 馬來西亞子公司BIO-JOURDENESS COSMETIC CO. (MY)SDN.BHD,  現金增資案

V

 

審計委員會決議結果(110年3月24日):審計委員會全體成員同意通過。

公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。

第四屆

第六次

110.05.08

1. 本公司及子公司110年第一季合併財務報告案

V

 

2. 本公司簽證會計師110年度委任報酬案

V

 

審計委員會決議結果(110年5月8日):審計委員會全體成員同意通過。

公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。

         
 

B.除前開事項外,其他未經審計委員會通過,而經全體董事三分之二以上同意之決議事項:無此情形。

二、獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形,應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形:無此情形。

三、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形(例如就公司財務、業務狀況進行溝通之重大事項、方式及結果等):本公司之稽核單位定期皆會提供獨立董事內部查核之稽核報告,並列席董事會報告最新的稽核情形,獨立董事並得隨時查閱本公司之財務、業務狀況,若對本公司相關之作業內容有疑問或建議事項,可立即與相關單位主管溝通檢討改進。獨立董事除定期審查財務報表,必要時亦會與會計師開會溝通。